การควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน

  1. บริษัทฯ ต้องจัดระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ ทั้งในระดับบริหารและระดับปฏิบัติการ มีการประเมินความเสี่ยงที่เหมาะสม และมีระบบการตรวจติดตามและประเมินผล เพื่อให้มั่นใจว่าระบบการควบคุมภายในมีความเหมาะสม มีการปฏิบัติจริง
  2. บริษัทฯ ต้องกำหนดหน่วยงานรับผิดชอบโดยตรงในเรื่องการตรวจสอบภายใน การประเมินความเสี่ยง และการประเมินผลการควบคุมภายใน ทั้งนี้ ให้อยู่ภายใต้การกำกับดูแลของคณะกรรมการตรวจสอบ
  3. คณะกรรมการตรวจสอบต้องสอบทานความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน โดยพิจารณาจากองค์ประกอบหลักของระบบการควบคุมภายในตามแนวทางและประกาศที่เกี่ยวข้องของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และรายงานผลการตรวจสอบให้คณะกรรมการบริษัท พร้อมทั้งได้แสดงความเห็นและเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปีด้วย
  4. พนักงานทุกคนของบริษัทฯ ต้องมีทัศนคติที่ดีต่อการควบคุมภายใน ให้ความร่วมมือในการรับตรวจ และนำผลไปปรับปรุงแก้ไขให้เหมาะสม